审计委员会

第五届审计委员会成员名单

姓名	职称	主要学经历
陈益世	召集人	交通大学管理科学研究所硕士宇瞻科技(股)公司董事长宏碁(股)公司副总经理
李正中	委员	交通大学材料工程博士美国史丹福大学商学院研究所高阶主管专班工业技术研究院电子与光电系统研究所副所长工业技术研究院显示中心主任室副主任
龙惠施	委员	政治大学企业管理系学士祥龙投资有限公司董事长曜阳科技股份有限公司董事长宏碁股份有限公司会计主管建碁股份有限公司独立董事暨薪资报酬委员会委员葳天科技股份有限公司独立董事暨薪资报酬委员会委员安碁資訊股份有限公司独立董事暨薪资报酬委员会委员

审计委员会权责

审计委员会负责协助董事会执行监督职责及行使证券交易法、公司法及其他法令规定之职权。
定期与公司内部稽核主管及签证之会计师进行沟通。

本公司审计委员会年度工作重点及运作情形：

一、年度工作重点：

依据年度稽核计划定期与内部稽核主管沟通稽核报告结果。
定期与本公司之签证会计师针对各季财务报表核阅或查核结果进行交流。
审阅财务报告。
考核内控制度之有效性。
审议签证会计师委任或报酬。
会计师提供审计性及非审计性服务之独立性评估。
审议资产、衍生性商品、资金贷与及背书保证办法及重大资产、资金贷与及背书保证交易。
法规遵循。

二、111年度运作情形：

111年度审计委员会开会5次，议案皆经审计委员会照案通过，且独立董事均无反对意见。本年度均无与独立董事有利害关係而应迴避之议案。

三、审计委员会之运作如有证券交易法第 14 条之5 所列事项者，叙明审计委员会召集事项及决议结果：

审计委员会期别 (日期)	议案内容	独立董事反对意见、保留意见或重大建议项目内容	审计委员会决议结果	公司对审计委员会意见之处理
第五届第九次 (111.02.08)	决议民国一一○年度「内部控制制度声明书」案。承认民国一一○年度个体财务报表暨合并财务报表案。决议子公司间银行额度保证案。决议取消子公司为本公司背书保证案。决议民国一一一年度签证会计师服务项目及公费与独立性评估案。	无	经主席征询全体出席审计委员无异议照案通过。	提董事会决议，经全体出席董事无异议照案通过。
第五届第十次 (111.04.21)	承认一一一年度第一季合并财务报表案。民国一一○年度亏损拨补案。修订「取得或处分资产处理程序」案。	无	经主席征询全体出席审计委员无异议照案通过。	提董事会决议，经全体出席董事无异议照案通过。
第五届第十一次 (111.06.22)	决议核准本公司处分不动产案。	无	经主席征询全体出席审计委员无异议照案通过。	提董事会决议，经全体出席董事无异议照案通过。
第五届第十二次 (111.07.25)	修订「内部控制制度」部分控制作业案。一一一年度第二季合并财务报表案。子公司间资金贷与案。	无	经主席征询全体出席审计委员无异议照案通过。	提董事会决议，经全体出席董事无异议照案通过。
第五届第十三次 (111.10.21)	一一一年度第三季合并财务报表案。一一二年度稽核计划案。	无	经主席征询全体出席审计委员无异议照案通过。	提董事会决议，经全体出席董事无异议照案通过。

独立董事沟通情形

独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通情形（应包括就公司财务、业务状况进行沟通之重大事项、方式及结果等）：

本公司召开审计委员会时邀请会计师、稽核主管列席并与独立董事进行各项事务报告与沟通。
审计委员会至少每季一次定期与本公司之签证会计师针对各季财务报表核阅或查核结果以及相关法令规范与适用性进行沟通讨论，且每年就签证会计师之选任及其提供之审计性及非审计性服务进行独立性审核。
内部稽核主管依据年度稽核计划执行稽核作业并定期向审计委员会提报稽核汇总报告，于每季的审计委员会会议中与委员沟通稽核结果与追踪情形。针对个别独立董事提出之事项亦能实时回复与沟通。若有特殊状况时，亦应实时向审计委员会委员报告，111年度并无前述特殊状况。

本公司审计委员会与内部稽核主管沟通状况良好，民国111年度主要沟通事项摘录如下表：

日期	沟通重点	建议及结果
111.02.08	民国一一○年第四季稽核汇总报告民国一一○年度「内部控制制度声明书」	无异议
111.04.21	民国一一一年第一季稽核汇总报告	无异议
111.07.25	民国一一一年第二季稽核汇总报告	无异议
111.10.21	民国一一一年第三季稽核汇总报告一一二年度稽核计划	无异议

除透过上述会议沟通外，独立董事对于内控制度之执行、稽核结果或追踪作业等有任何须加强沟通之事项，能随时透过电话、电子邮件或视频会议等管道与内部稽核主管达成实时性沟通，以强化监督治理之效率；针对加强沟通之事项，已有效执行或提升防范机制。

本公司审计委员会与会计师沟通状况良好，民国111年度主要沟通事项摘录如下表：

日期	溝通重點	建議及結果
111.02.08	民国一一○年度合并及个体财务报告查核结果报告民国一一一年签证会计师服务项目及公费与独立性评估独立性说明、重要查核或核阅范围及方式与财务信息等重要会计准则或解释函、证管法令及税务法令更新	无异议
111.04.21	民国一一一年度第一季合并财务报告核阅结果报告独立性说明、重要查核或核阅范围及方式与财务信息等重要会计准则或解释函、证管法令及税务法令更新	无异议
111.07.25	民国一一一年度第二季合并财务报告核阅结果报告独立性说明、重要查核或核阅范围及方式与财务信息等重要会计准则或解释函、证管法令及税务法令更新	无异议
111.10.21	民国一一一年度第三季合并财务报告核阅结果报告民国一一一年度查核规划独立性说明、重要查核或核阅范围及方式与财务信息等重要会计准则或解释函、证管法令及税务法令更新	无异议

董事会及功能性委员会