公司治理

组织架构 董事会及功能性委员会 重要内規 内部稽核 风险管理 知识产权管理
内部稽核
内部稽核人员之任免、考评、薪资报酬

稽核室组织隶属董事会,配置专任稽核主管一人及适当人数之内部稽核人员,稽核主管之任免系依据本公司「审计委员会组织规程」及「董事会议事规则」规定,应经审计委员会审议,并提董事会决议通过。内部稽核人员之任免依据本公司「招募任用管理办法」办理,并由稽核主管呈报董事长核准。

内部稽核人员之考核、薪资报酬依据「绩效管理与发展办法」及「人力资源核决权责规定」,由稽核主管呈报董事长核定。

内部稽核的职责与运作

本公司遵循法令建立内部控制制度,据以执行并衡量现行控制制度、程序之有效性及遵循程度;其范围包含公司所有作业及其子公司。

本公司稽核除在董事会例行会议报告外,并定期或不定期向董事长及审计委员会报告。

本公司内部稽核人员执行业务应本诚实信用原则并秉持超然独立之精神,以客观公正之立场,确实执行其职务,并尽专业上应有之注意;稽核工作主要系以董事会通过的稽核计划执行,另视需要执行项目稽核或复核。综合上述一般性及项目性稽核的执行提供管理阶层内部控制功能运作状况,并及时提供管理阶层了解已存在的缺失或潜在的风险,适时提供改善建议, 以确保内部控制制度得以持续有效实施,并协助董事会及管理阶层确实履行其责任。