董事會及功能性委員會

董事名單 董事會重要決議 績效評估 審計委員會 薪酬委員會
審計委員會
第五屆審計委員會成員名單
姓名職稱主要學經歷
陳益世召集人交通大學管理科學研究所碩士
宇瞻科技(股)公司董事長
宏碁(股)公司副總經理
李正中委員交通大學材料工程博士
美國史丹福大學商學院研究所高階主管專班
工業技術研究院電子與光電系統研究所副所長
工業技術研究院顯示中心主任室副主任
龍惠施委員政治大學企業管理系學士
祥龍投資有限公司董事長
曜陽科技股份有限公司董事長
宏碁股份有限公司會計主管
建碁股份有限公司獨立董事暨薪資報酬委員會委員
葳天科技股份有限公司獨立董事暨薪資報酬委員會委員
安碁資訊股份有限公司獨立董事暨薪資報酬委員會委員

本公司審計委員會年度工作重點及運作情形:

一、年度工作重點:
  1. 依據年度稽核計劃定期與內部稽核主管溝通稽核報告結果。
  2. 定期與本公司之簽證會計師針對各季財務報表核閱或查核結果進行交流。
  3. 審閱財務報告。
  4. 考核內控制度之有效性。
  5. 審議簽證會計師委任或報酬。
  6. 會計師提供審計性及非審計性服務之獨立性評估。
  7. 審議資產、衍生性商品、資金貸與及背書保證辦法及重大資產、資金貸與及背書保證交易。
  8. 法規遵循。
二、110年度運作情形:

110年度審計委員會開會6次,議案皆經審計委員會照案通過,且獨立董事均無反對意見。本年度均無與獨立董事有利害關係而應迴避之議案。

三、審計委員會之運作如有證券交易法第 14 條之5 所列事項者,敘明審計委員會召集事項及決議結果:
審計委員會期別
(日期)
議案內容獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容審計委員會
決議結果
公司對審計委員會意見之處理
第五屆 第三次
(109.02.03)
  • 決議民國一○九年度「內部控制制度聲明書」案。
  • 承認民國一○九年度個體財務報表暨合併財務報表案。
  • 決議子公司資金貸與案。
  • 決議民國一一○年度簽證會計師服務項目及公費與獨立性評估案。
  • 決議修訂「背書保證作業程序」案。
經主席徵詢全體出席審計委員無異議照案通過。提董事會決議,經全體出席董事無異議照案通過。
第五屆第四次
(110.04.26)
  • 決議民國一○九年度虧損撥補案。
  • 決議取消修訂「背書保證作業程序」案。
經主席徵詢全體出席審計委員無異議照案通過。提董事會決議,經全體出席董事無異議照案通過。
第五屆第五次
(110.06.29)
  • 決議核准子公司達運精密工業(蘇州)有限公司處分不動產案。
經主席徵詢全體出席審計委員無異議照案通過。提董事會決議,經全體出席董事無異議照案通過。
第五屆第七次
(110.10.25)
  • 決議子公司資金貸與案。
  • 決議子公司新增資本支出預算案。
經主席徵詢全體出席審計委員無異議照案通過。提董事會決議,經全體出席董事無異議照案通過。
第五屆第八次
(110.12.01)
  • 決議子公司新增資本支出預算案。
經主席徵詢全體出席審計委員無異議照案通過。提董事會決議,經全體出席董事無異議照案通過。
獨立董事溝通情形

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等):

  1. 本公司召開審計委員會時邀請會計師、稽核主管列席並與獨立董事進行各項事務報告與溝通。
  2. 審計委員會至少每季一次定期與本公司之簽證會計師針對各季財務報表核閱或查核結果以及相關法令規範與適用性進行溝通討論,且每年就簽證會計師之選任及其提供之審計性及非審計性服務進行獨立性審核。
  3. 內部稽核主管依據年度稽核計劃執行稽核作業並定期向審計委員會提報稽核彙總報告,於每季的審計委員會會議中與委員溝通稽核結果與追蹤情形。針對個別獨立董事提出之事項亦能即時回覆與溝通。若有特殊狀況時,亦應即時向審計委員會委員報告,110年度並無前述特殊狀況。

本公司審計委員會與內部稽核主管溝通狀況良好,民國110年度主要溝通事項摘錄如下表:

日期溝通重點建議及結果
110.02.01民國一○九年第四季稽核彙總報告
民國一○九年度「內部控制制度聲明書」
無異議
110.04.26民國一一○年第一季稽核彙總報告無異議
110.07.26民國一一○年第二季稽核彙總報告無異議
110.10.25民國一一○年第三季稽核彙總報告
一一一年度稽核計畫
無異議

除透過上述會議溝通外,獨立董事對於內控制度之執行、稽核結果或追蹤作業等有任何須加強溝通之事項,能隨時透過電話、電子郵件或視訊會議等管道與內部稽核主管達成即時性溝通,以強化監督治理之效率;針對加強溝通之事項,已有效執行或提升防範機制。

本公司審計委員會與會計師溝通狀況良好,民國110年度主要溝通事項摘錄如下表:

日期溝通重點建議及結果
110.02.01民國一○九年度合併及個體財務報告查核結果報告
民國一一○年簽證會計師服務項目及公費與獨立性評估
獨立性說明、重要查核或核閱範圍及方式與財務資訊等
重要會計準則或解釋函、證管法令及稅務法令更新
無異議
110.04.26民國一一○年度第一季合併財務報告核閱結果報告
獨立性說明、重要查核或核閱範圍及方式與財務資訊等
重要會計準則或解釋函、證管法令及稅務法令更新
無異議
110.07.26民國一一○年度第二季合併財務報告核閱結果報告
獨立性說明、重要查核或核閱範圍及方式與財務資訊等
重要會計準則或解釋函、證管法令及稅務法令更新
無異議
110.10.25民國一一○年度第三季合併財務報告核閱結果報告
民國一一○年度查核規劃
獨立性說明、重要查核或核閱範圍及方式與財務資訊等
重要會計準則或解釋函、證管法令及稅務法令更新
無異議